中小企业主留意 董娘条款扩大10月实施
2017-03-14 20:21:46 | 来源:雅墨 | 投稿:秩名 | 编辑:dations

原标题:中小企业主留意 董娘条款扩大10月实施

TRF等金融商品交易纠纷不断,金管会扩大“董娘条款”适用范围至衍生性金融商品,最快10月实施。

金融监督管理委员会今天预告修正“银行办理衍生性金融商品业务內部作业制度及程序管理办法”修正草案。

修正草案增订经专业法人客户授权办理交易的人应具备充分的金融商品专业知识、交易经验要件,并须同意签署为专业客户。所谓“专业法人客户”是指总资产1亿元以上者。

银行局副局长庄琇媛说明,该次修正给予6个月的缓冲期,即最快10月起,未来获专业法人授权从事交易的人须具备金融商品专业知识及交易经验共两项条件才能从事选择权交易、TRF等复杂高风险性商品,以及结构型商品等衍生性金融商品。

由于总资产1亿元以上的法人多为中小企业主,这些企业由于规模较小,较缺乏较完善的财务部门,从事企业财务操作的多半是董娘,金管会3月初发布的境外结构型商品管理规则第3条条文,要求受专业法人客户委托从事境外结构型商品的交易者须具备专业金融知识以及交易经验,因此,这规定被外界称为“董娘条款”。

庄琇媛指出,新措施实施后,银行对于专业客户须具备充分金融商品专业知识、交易经验的评估方式,应纳入了解客户程序并报经董事会通过,如不具备专业金融商品知识者,可透过相关课程,或曾经就读相关科系等方式来认定。

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